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（点CC看字幕）第61期：什么是 Backdoor Roth IRA? (Roth Rollover; Conversion; Transfer) 上期 - YouTube
Channel: 跟我一起来谈钱
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大家好
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欢迎回到跟我一起来谈钱
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昨天和前天咱们连着讲了两期
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关于 IRA 的基础知识
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介绍了 IRA 和 401k 相比
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它有什么
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优缺点
[12]
有什么区别和联系
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传统的 IRA 和 Roth IRA 相比
[17]
有什么优缺点和区别联系
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今天 在铺垫了这么多的情况下
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终于可以讲 Backdoor IRA 了
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然后我也意识到这一期可能讲不完
[27]
所以分成上下两期来讲 Backdoor IRA
[32]
如果你还没看过前两期的话
[33]
我强烈建议 你去看一下
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不然的话你可能会对这一期听的云里雾里
[39]
除非你是自信对 IRA 的知识
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特别的熟悉
[44]
好
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先说说什么叫 Backdoor IRA
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其实它有好多名字
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你可能从网上看到
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有人管它叫 Rollover
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有人叫 Consolidation
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有人叫 Conversion
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有人叫 Transfer
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其实说的都是一个事儿
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就是把 Tax-deferred Accounts
[63]
就是延迟交税的这些退休账户
[67]
里面的资产转移到 Roth IRA 里面
[71]
什么叫延迟交税的退休账户
[74]
就是像 401k 或者传统 IRA 这种
[77]
当你把钱放进去的时候不交税
[80]
当时放进去的时候是税前的钱可以抵税的
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然后等多少年以后取出来的时候要交税
[87]
这不就叫延迟交税吗
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这些
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退休账户里面的资产
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转到 Roth IRA
[95]
这种 需要用税后的钱来存
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然后不用延迟交税
[100]
等于提前先把税交了
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这样一个行为
[104]
就叫 Backdoor IRA
[106]
或者叫 Rollover
[107]
好
[107]
咱们讲了什么叫 Backdoor IRA
[110]
咱们就再说一说
[111]
为什么叫 Backdoor IRA
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因为它走后门可以免除
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好多限制
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什么限制呢
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第1个就是它不受 earned income 的限制
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我们还不知道大家还记不记得
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之前聊到 IRA
[125]
不管是 Traditional 还是 Roth
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你只要投放 IRA
[130]
这个年份
[130]
一定是要有 earned income 才可以投
[133]
如果你是把其它退休账户里面的钱
[137]
包括 401k 和 Traditional IRA 里面的钱
[140]
转到 Roth IRA 的时候
[143]
并不需要你这一年有 earned income
[145]
所以它不受限制
[147]
而且事实上你最好就找
[149]
没有 earned income 的年份来做操作
[153]
才可以达到它理想的避税的效果
[156]
好
[157]
这是第1个不受限制
[158]
第2个它不用受到限制
[160]
就是6000块钱的最大限额
[163]
我们知道如果你投放 Roth
[166]
或者是传统 IRA 都要
[168]
年最大限额不能超过6000
[170]
如果你要是50岁以上
[172]
不能超过7000美元
[174]
如果你是 Conversion
[176]
或者叫 Rollover
[177]
Backdoor
[178]
就不受这个金额的限制
[180]
你想转多少钱都可以
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而且你转了这个钱之后
[185]
等于走了后门之后
[187]
前门还可以照走
[189]
你那一年还是可以照样再去投放
[193]
6000块钱的 IRA
[194]
甭管是 Traditional 还是 Roth
[196]
互相它不碍事
[198]
好
[199]
第3个限制 Backdoor IRA 不用受的限制
[202]
就是收入的限制
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咱们说 Roth IRA
[206]
如果你要想投放的话
[207]
它是有收入限制的
[209]
收入超过
[210]
如果是单身的话
[211]
在2019年收入超过137000
[215]
就一分都不能投放 Roth IRA 了
[218]
如果收入在122000~137000之间的话
[222]
你是还可以投放
[224]
但是不能投满这6000块钱
[226]
只有 是你收入在122000以内的话
[229]
才可以全额投放6000块钱
[232]
或者50岁以上7000块钱的 Roth IRA
[236]
但是如果你走后门走 Backdoor 的话
[238]
就不用受收入限制
[240]
咱们说如果你一年就算是你能挣100万美元
[244]
还是可以去做 Backdoor 操作
[247]
当然了
[247]
当你收入特别高的时候
[249]
咱们不推荐去做这个操作
[251]
因为那样的话并不能达到避税的效果
[254]
其实走 Backdoor 不受收入限制
[257]
并不是一直都有的
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是2010年才有的
[261]
以前 就算你做 Conversion
[263]
也是有收入限制的
[264]
所以现在我们要抓紧时间
[266]
尤其是 如果你是高收入人群的话
[269]
一定要抓紧这个时机
[270]
在适当的时候做 Backdoor 这样的操作
[274]
好
[274]
咱们介绍了什么叫 Backdoor
[277]
为什么管它叫后门
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就是说不受这种收入限制之后
[281]
咱们来说一说为什么要这么做
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做 Conversion 的好处
[287]
其实做 Conversion 的好处
[289]
就是 Roth IRA 的好处
[291]
因为 Roth IRA 有很多好处
[294]
大家可以去参看前两期节目
[296]
这就不再赘述
[297]
可是它的投放限额又比较小
[300]
比如说每年只有6000块钱
[302]
另外如果你要是收入高的话
[304]
就压根没有投放 Roth IRA 的权利
[308]
因为这些好处和不足
[311]
所以 Backdoor IRA 才会这么有吸引力
[314]
大家想一想
[315]
如果你光靠自己每年投6000
[317]
是很难在 Roth IRA 里面
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积累出一笔大的财富的
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除非你就是投资做特别好
[324]
然后投资收益每年都30% 50%
[326]
但是那种是 不太可能发生的情况
[330]
但是如果你有了 Traditional IRA
[333]
尤其是有了 401k 的助力的话
[337]
你就非常快的可以在短时间之内
[339]
积攒起 Roth IRA 里面的财富
[342]
比如说你如果是高收入人群的话
[344]
我们在一个公司里上班
[347]
如果有401k计划
[348]
你每年放满19000块钱的额度
[351]
当然它不是一直是19000块钱
[353]
之前是18000 18500这样涨上来的
[357]
但是基本上是按照通货膨胀
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你每年放满额度
[360]
再加上雇主给你的 match
[362]
再加上自己投资赚的 reasonable （合理的） 的收益
[366]
在三五年之内在401k里面
[369]
积攒一二十万美元是绝对没有问题
[372]
这样子的话
[374]
当你离职的时候
[375]
你就把401k里面的资产
[378]
转到 Traditional IRA
[379]
这其实就是一个电话的事
[381]
然后要不要把 Traditional IRA 里面的钱
[386]
再把它 Backdoor 到 Roth 里面
[388]
就要等待时机了
[390]
但实际上如果时机对的话
[392]
从操作上也是非常简单
[394]
你就鼠标点几下或者打一个电话就可以了
[398]
所以我们去做 Backdoor IRA 的目的
[401]
很大程度上就是为了借助401k大额存放金额
[406]
又不受收入限制
[408]
这样一个助力
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可以在 Roth IRA 里面积攒财富
[412]
好
[412]
咱们刚才说到
[414]
要做这个操作
[415]
你要等待时机
[417]
等待什么时机呢
[418]
就是等待你收入少的时机
[421]
因为我们知道 延迟交税的账户
[425]
这个钱如果取出来
[426]
放在一个非延迟交税账户
[429]
就做这种操作的话
[431]
它是一个可税事件
[433]
taxable event
[433]
所以你取出来多少 就说转多少
[437]
这个钱都是要交税的
[439]
所以我们要等一个
[441]
你本身这一年收入就比较少的情况
[444]
因为这个转出来的钱会增加你的 AGI
[448]
就是你今年的总收入
[450]
如果你是挣佣金的或者是挣奖金的
[454]
就找一年业绩不好的
[456]
或者是你挣工资的 就找一年
[459]
也许你今年正好是休了几个月的无薪假期
[462]
或者因为换工作
[463]
中间有几个月的空档期或者是失业等等
[467]
当你在收入少的时候
[469]
你正好就在一个比较低的税率档
[473]
然后你把延迟交税账户里面的钱转出来
[476]
把它交了税
[478]
这一年就比较划算
[479]
以后就可以高枕无忧了
[481]
好
[482]
所以这就是我们做 Backdoor IRA 这个行为
[485]
这波操作 需要等待的时机问题
[489]
但是大家注意一下
[490]
我到目前为止说的
[492]
都是你的延迟交税的账户当中的钱都是税前的钱
[498]
这样一个状况
[500]
大家还记不记得
[501]
就是 Traditional IRA 传统 IRA 里面
[505]
其实是有可能出现一种什么状况
[507]
就是你有 已经付过税的钱
[509]
after tax dollars
[511]
什么时候会出现这种情况呢
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咱们前两期也介绍过
[514]
当你的收入到一定水平的时候
[517]
如果这个时候你还是选择去投放传统 IRA 的话
[522]
你是可以投
[523]
但是就不能抵税了
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不能抵税的意思是什么
[527]
你是要用税后的钱放进去
[530]
那已经是交过税的钱
[532]
这个时候你要把它转到 Roth IRA
[535]
这一部分钱就不用再交税
[537]
不然你不就是 double taxation
[539]
可是如果它和你之前 before tax dollars
[544]
pretax 的
[545]
这些钱是混在一起的
[548]
怎么算
[549]
这个问题比较复杂
[550]
还要涉及到各种举例说明
[553]
所以咱们分到下期来讲
[555]
好
[555]
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[559]
希望你能把我的视频分享给别人
[561]
谢谢大家订阅 关注我
[563]
咱们下期再见
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